2、答案:
(1)力圖公司具備發(fā)行公司債券的主體資格。
(2)力圖公司的凈資產(chǎn)符合公司債券的發(fā)行條件。根據(jù)規(guī)定,公開發(fā)行公司債券的,有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于6000萬元。在本題中,力圖公司2006年12月31日的凈資產(chǎn)為1.8億元(26000萬-8000萬),符合規(guī)定。力圖公司的可分配利潤符合公司債券發(fā)行的條件。根據(jù)規(guī)定,公開發(fā)行公司債券的,最近3年的平均可分配利潤應(yīng)足以支付公司債券1年的利息。在本題中,力圖公司最近3年的平均可分配利潤為1433萬元,擬發(fā)行的9000萬元公司債券1年需支付的利息為900萬元,因此,力圖公司的可分配利潤符合公司債券的發(fā)行條件。
(3)力圖公司擬發(fā)行的債券數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,累計債券余額不得超過公司凈資產(chǎn)的50%。在本題中,力圖公司擬發(fā)行的債券數(shù)額為9000萬元超過了其凈資產(chǎn)1.8億元的50%,因此不符合規(guī)定。募集資金用途不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公開發(fā)行公司債券籌集的資金,必須用于核準(zhǔn)的用途,不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。在本題中,力圖公司將募集資金中的1000萬元用于修建職工宿舍,屬于非生產(chǎn)型支出,因此不符合規(guī)定。
(4)力圖公司債券的期限符合上市規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公司債券的上市條件之一是公司債券的期限為1年以上。在本題中,力圖公司的公司債券期限為3年,符合規(guī)定。
(5)力圖公司擬發(fā)行的債券由甲承銷商包銷符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的,應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
(6)承銷期限不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日,本題中承銷期限為100天,不符合規(guī)定,證券公司在代銷、包銷期內(nèi),對所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人,證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券。
3、答案:
(1)①甲傳真訂貨行為的性質(zhì)屬于要約邀請。因該傳真欠缺價格條款,邀請乙報價,故不具有要約性質(zhì)。②乙報價行為的性質(zhì)屬于要約。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,要約要具備兩個條件,第一,內(nèi)容具體確定;第二,表明經(jīng)受要約人承諾,要約人即受該意思表示約束。在本題中,乙的報價因同意甲方傳真中的其他條件,并通過報價使合同條款內(nèi)容具體確定,約定回復(fù)日期則表明其將受報價的約束,已具備要約的全部要件。③甲回復(fù)報價行為的性質(zhì)屬于承諾。因其內(nèi)容與要約一致,且于承諾期內(nèi)作出。
(2)買賣合同成立。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,當(dāng)事人約定采用書面形式訂立合同,當(dāng)事人未采用書面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù),對方接受的,該合同成立。在本題中,雖雙方未按約定簽訂書面合同,但乙已實際履行合同義務(wù),甲亦接受,未及時提出異議,故合同成立。
(3)乙可向人民法院提出行使撤銷權(quán)的請求,撤銷甲的放棄到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為。對撤銷權(quán)的時效,根據(jù)《合同法》規(guī)定,撤銷權(quán)應(yīng)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使,自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)未行使撤銷權(quán)的,該權(quán)利消滅。
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