四、綜合題(本題型共4題，其中第1題11分，第2題13分，第3題14分，第4題12分。本題型共50分。在答題卷上解答，答在試題卷上無效)。
1．A企業(yè)在公司章程中明確約定，其法定代表人王某對外簽訂合同的最高限額為150萬元。2007年4月1日，王某在一次商品交易會上，為了抓住稍縱即逝的商機(jī)，代表A企業(yè)與B企業(yè)簽訂了一份250萬元的買賣合同，B企業(yè)并不知道王某違反了A企業(yè)的內(nèi)部規(guī)定。按照買賣合同的約定，由A企業(yè)在2007年6月5日前向B企業(yè)提供貨物，B企業(yè)收到貨物后的10天內(nèi)支付貨款250萬元。
2007年6月1日，A企業(yè)按照合同約定完成全部貨物的生產(chǎn)，6月2日A企業(yè)有確切證據(jù)得知B企業(yè)經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化，可能無力支付250萬元的貨款。6月5日，B企業(yè)要求A企業(yè)提交貨物，遭到A企業(yè)的拒絕，A企業(yè)要求B企業(yè)提供擔(dān)保。B企業(yè)以自己的機(jī)器設(shè)備作為抵押，擔(dān)保的價值為100萬元，同時B企業(yè)請求C企業(yè)為保證人，C企業(yè)擔(dān)保的價值為150萬元。6月20日，A、B簽訂了抵押合同，雙方在抵押合同中約定，如B企業(yè)不能支付到期貨款，該機(jī)器設(shè)備的所有權(quán)直接歸A企業(yè)所有，同時，A、B企業(yè)并未就該抵押合同辦理登記。A企業(yè)與C企業(yè)簽訂了保證合同，雙方在保證合同中約定，C企業(yè)的保證方式為連帶保證，但雙方未約定保證期間和保證擔(dān)保的范圍。
7月1日，A企業(yè)按照合同約定向B企業(yè)提交了全部貨物。B企業(yè)接到貨物后，對標(biāo)的物的數(shù)量和質(zhì)量未提出異議，但由于經(jīng)營狀況不佳，7月10日(支付貨款的最后期限)無力支付貨款。7月12日，A企業(yè)向B企業(yè)要求行使抵押權(quán)，發(fā)現(xiàn)該機(jī)器已經(jīng)由于保管不當(dāng)而滅失，B企業(yè)由此獲得補(bǔ)償金80萬元，在A傘業(yè)的要求下，B企業(yè)將80萬元的補(bǔ)擘金全額支付給A企業(yè)。同時，A企業(yè)要求C企業(yè)承擔(dān)保證責(zé)任，支付其擔(dān)保的150萬元，C企業(yè)表示拒絕。
要求：
根據(jù)上述事實及有關(guān)法律規(guī)定，回答下列問題：
(1)A、B兩個企業(yè)簽訂的買賣合同是否有效?為什么？
(2)A企業(yè)在2003年6月5日是否可以中止履行合同?為什么?
(3)機(jī)器設(shè)備未辦理登記手續(xù)，是否會影響該抵押合同的效力?
(4)如B企業(yè)不能支付到期貨款，該機(jī)器設(shè)備的所有權(quán)能否直接歸A企業(yè)所有?
(5)A企業(yè)應(yīng)按何種順序行使擔(dān)保權(quán)利的順序?
(6)A企業(yè)是否有權(quán)要求B企業(yè)支付其80萬元的補(bǔ)償金?為什么?
2．中國證監(jiān)會于2007年8月受理了甲上市公司(本題下稱“甲公司”)申請發(fā)行認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的申報材料，該申報材料披露了以下相關(guān)信息：
(1)甲公司2004年、2005年和2006年按照扣除非經(jīng)常性損益前的凈利潤計算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為6％、5％和7％；2004年、2005年和2006年按照扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為5．6％、4％和6％。2004年、2005年和2006年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為2000萬元、3000萬元和4000萬元。截止到2007年6月30日，甲公司經(jīng)過審計后的財務(wù)會計資料顯示：資產(chǎn)總額為260000萬元，負(fù)債總額為80000萬元；在負(fù)債總額中，沒有既往發(fā)行債券的記錄；2004年度至2006年度的可分配利潤分別均12000萬元、16000萬元和20000萬元。甲公司擬發(fā)行公司債券80000萬元，年利率為4％，期限為3年。
(2)本次發(fā)行的認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價格擬訂為募集說明書公告日前20個交易日甲公司股票交易均價的90％。認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間為12個月，自發(fā)行結(jié)束3個月后方可行權(quán)。
(3)甲公司最近3年以現(xiàn)金、股票方式累計分配的利潤為最近3年年均可分配利潤的15％。
(4)2006年12月，甲公司現(xiàn)任董事陳某被上海證券交易所公開譴責(zé)。2005年9月公司現(xiàn)任董事會秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會的行政處罰。
(5)甲公司2005年度的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告。
要求：
(1)根據(jù)本題要點(diǎn)(1)所提示的內(nèi)容，甲公司的凈資產(chǎn)額、可分配利潤、現(xiàn)金流量凈額、公司債券發(fā)行額和公司債券的期限是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的條件?并說明理由。
(2)根據(jù)本題要點(diǎn)(2)所提示的內(nèi)容，甲公司本次發(fā)行的認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價格、存續(xù)期間和行權(quán)期間是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定?并說明理由。
(3)根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所提示的內(nèi)容，甲公司量近3年的利潤分配情況是否對本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(4)根據(jù)本題要點(diǎn)(4)所提示的內(nèi)容，董事陳某、董事會秘書張某的行為是否對本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(5)根據(jù)本題要點(diǎn)(5)所提示的內(nèi)容，甲公司2005年度財務(wù)報表出現(xiàn)的問題是否對本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實質(zhì)性障礙，并說明理由。
3．2002年9月，A、B、c、D四公司共同出資成立了甲有限責(zé)任公司，注冊資本為人民幣1．2億元。2006年1月，甲有限責(zé)任公司(以下簡稱“甲公司”)依法變更為乙股份有限公司并上市。2006年6月，中國證監(jiān)會在對乙上市公司(以下簡稱“乙公司”)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)以下情況：
(1)甲公司全體股東作為乙公司的發(fā)起人股東；甲公司的資產(chǎn)以及債權(quán)債務(wù)全部由乙公司承繼(截至2005年12月31日，甲公司的凈資產(chǎn)為人民幣1．8億元)，乙公司的實收股份總額為2億元。
(2)乙公司的監(jiān)事會共有11人，其中職工代表3人，均是通過公司的職工代表大會民主選舉產(chǎn)生。
(3)乙公司的董事劉某擁有該公司200萬元的股份，2006年2月，劉某已轉(zhuǎn)讓其股份中的40萬股，第二年，劉某欲再次轉(zhuǎn)讓其股份50萬股。
公司財務(wù)總監(jiān)王某擁有該公司1000股，當(dāng)年一次轉(zhuǎn)讓了其所持有的500股該公司的股票。
(4)2006年2月28日，乙公司為獎勵本公司職工的辛勤工作，特采取收購本公司股份的方法將股份獎勵給本公司職工。乙公司現(xiàn)有的股份總數(shù)為20000萬股，乙公司收購本公司股份1500萬股的股份用于獎勵本公司職工，同時，收購股份的資金系從公司的稅前利潤中支出的，且擬于2007年3月3日，將該股份轉(zhuǎn)讓給公司職工。
(5)2006年4月，乙公司為其控股股東A公司的2000萬元銀行貸款提供擔(dān)保。乙公司股東大會對該擔(dān)保事項進(jìn)行表決時，出席股東大會的股東所持的表決權(quán)總數(shù)為15000萬股，其中包括A企業(yè)所持的6000萬股。A企業(yè)未參與表決，其他股東的贊成票為5000萬股，反對票為4000萬股。
(6)2006年6月，乙公司擬為丙公司1．5億元的銀行貸款提供擔(dān)保，該擔(dān)保數(shù)額達(dá)到乙公司資產(chǎn)總額的35％。乙公司股東大會對該擔(dān)保事項進(jìn)行表決時，出席股東大會的股東所持的表決權(quán)總數(shù)為15000萬股，贊成票為9000萬股，反對票為6000萬股。
(7)連續(xù)90日以上持有甲公司股份18萬股的股東李某，認(rèn)為該公司董事王某在執(zhí)行公司職務(wù)時違反公司章程的規(guī)定，且給公司造成了損失，于是，于2006年5月20日向監(jiān)事會提出書面請求，請求其向法院提起訴訟。6月18日，李某還未收到監(jiān)事會的答復(fù)，遂以公司的名義直接向法院提起訴訟。
(8)為甲公司出具2005年度審計報告的注冊會計師陳某，在2006年3月10日公司年度報告公布后，于同年3月20日購買了甲公司2萬股股票，并于同年4月8日拋售，獲利3萬余元；E證券公司的證券從業(yè)人員丁某認(rèn)為A公司的股票具有上漲潛力，于2006年3月15日購買了A公司股票1萬股。
(9)公司章程規(guī)定，凡投資額在2000萬元以上的投資項目須提交公司股東大會討論決定。丁有限責(zé)任公司(以下簡稱丁公司)是一軟件公司，乙公司董事李某為其出資人之一。丁公司于2007年1月新研發(fā)一高科技軟件，但缺少3000萬元生產(chǎn)資金。遂于乙公司洽談，希望乙公司投資3000萬元用于生產(chǎn)此軟件。2007年2月10日，乙公司董事會直接就投資生產(chǎn)軟件項目事宜進(jìn)行討論表決。全體董事均出席董事會并參與表決。在表決時，董事陳某對此投資項目表示反對，其意見被記載于會議記錄，趙某等其余8名董事均表決同意。隨后，乙公司與丁公司簽訂投資合作協(xié)議，雙雙就投資數(shù)額、利潤分配等事項作了約定。3月1日，乙公司即按約定投資3000萬元用于此軟件生產(chǎn)項目。2007年8月，軟件產(chǎn)品投入市場，但由于產(chǎn)品性能不佳，銷售狀況很差，乙公司因此軟件投資項目而損失重大。
(10)乙公司董事會提名E某和G某作為獨(dú)立董事候選人，E某直接持有乙公司流通股股票10萬股，G某為具有4年從事會計專業(yè)研究和實務(wù)工作經(jīng)歷的專家。上述獨(dú)立董事提案由出席年度股東大會的股東和股東代表所持有表決權(quán)股份數(shù)10800萬股(占乙公司已發(fā)行股份總額18000萬股的60％)的全數(shù)同意通過。
(11)公司監(jiān)事涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；公司主要資產(chǎn)已被凍結(jié)。
(12)乙公司所屬子公司偽造進(jìn)出口憑證，虛報進(jìn)出口經(jīng)營業(yè)績，累計虛增經(jīng)營額84640萬元，占公司營業(yè)額的90％，虛增利潤15600萬元，占公司利潤總額的85％，嚴(yán)重?fù)p害了股東和其他人的利益。該行為的直接責(zé)任人為A某和B某(A某為會計人員，B某為非會計人員；二者不屬于國家工作人員)。為乙公司出具年度審計報告的丙會計師事務(wù)所的注冊會計師c某和D某嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，未進(jìn)行必要的審計程序，也未認(rèn)真審核相關(guān)會計憑證的真?zhèn)�，出具了無保留意見的審計報告，盡管屬于過失，但造成了嚴(yán)重的后果。
要求：
根據(jù)上述材料，回答下列問題：
(1)根據(jù)本題要點(diǎn)(1)所述內(nèi)容，張某認(rèn)為其股東人數(shù)不足五人，因此股份有公司的設(shè)立無效，張某的說法是否正確?公司的股份總額是否符合法律的規(guī)定?并說明理由。
(2)根據(jù)本題要點(diǎn)(2)所述內(nèi)容，乙公司的監(jiān)事會構(gòu)成是否符合法律規(guī)定?多長時間要召開一次監(jiān)事會?并說明理由。
(3)根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所述內(nèi)容，劉某、王某轉(zhuǎn)讓股份的行為是否有效?并說明理由。
(4)根據(jù)本題要點(diǎn)(4)所述內(nèi)容，公司收購本公司股份的行為有哪些不妥之處?并說明理由。
(5)根據(jù)本題要點(diǎn)(5)所述內(nèi)容，指出乙公司股東大會能否通過為A企業(yè)的擔(dān)保事項?并說明理由。
(6)根據(jù)本題要點(diǎn)(6)所述內(nèi)容，指出乙公司股東大會能否通過為丙企業(yè)的擔(dān)保事項?并說明理由。
(7)根據(jù)本題要點(diǎn)(7)所述內(nèi)容，李某起訴行為有哪些不合法之處?并說明理由。
(8)根據(jù)本題要點(diǎn)(8)所述內(nèi)容，陳某、丁某買賣甲公司股票的行為是否符合法律規(guī)定?并說明理由。
(9)董事李某是否有權(quán)對乙公司投資生產(chǎn)軟件項目決議行使表決權(quán)?董事陳某是否應(yīng)就投資軟件項目的損失對乙公司承擔(dān)賠償責(zé)任?說明理由。
(10)根據(jù)上述要點(diǎn)(10)提示內(nèi)容，E某和G某是否符合獨(dú)立董事的任職資格?并分別說明理由。
(11)根據(jù)上述要點(diǎn)(1 1)提示內(nèi)容，說明乙公司是否應(yīng)履行法定義務(wù)?
(12)根據(jù)上述要點(diǎn)(12)提示內(nèi)容，根據(jù)《中華人民共和國刑法》和《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，A某和B某應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種法律責(zé)任?根據(jù)《中華人民共和國注冊會計師法》的規(guī)定，丙會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種法律責(zé)任?根據(jù)《中華人民共和國注冊會計師法》和《中華人民共和國刑法》的規(guī)定，c某和D某應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種法律責(zé)任?
4．果農(nóng)李明承包有100畝蘋果園，2000年秋季獲得了大豐收，但李明不懂得銷售的途徑和方法，在農(nóng)村的集市銷售量又很小，便于2000年8月20日委托其在市里的遠(yuǎn)房親戚李剛在市內(nèi)代為銷售，并處理相關(guān)事宜。雙方約定，蘋果最低每斤0．8元，李剛按銷售總額的5％提成，于每次李剛交還款時結(jié)算，李剛根據(jù)市里蘋果需求量大小及時通知李明，以便李明準(zhǔn)確向李剛送貨。8月24日，李剛就開始積極活動，先后以自己的名義與A市場和B市場簽訂了每天供應(yīng)蘋果的合同，每斤價格為0．85元；并與楊某等其他商販口頭約定可到自己家里隨時提貨，價格面議。為尋找上述買主，李剛共花費(fèi)1000余元。李明的蘋果運(yùn)入市里后，由于質(zhì)量上乘，銷路非常好。李剛見自己以每斤0．85元的價格與A市場和B市場簽訂了合同，超過了約定的最低價格，遂將多出的0．05元自己留下，以0．80元的價格向李明交還貨款。在9月底的一次供貨中，由于李剛沒有向李明報告市場的需求量，李明按約定依前日的需求量送來2000公斤，結(jié)果只售出1500公斤，剩下的500公斤堆放在儲藏室內(nèi)，因多日連降大雨全部發(fā)霉腐爛。10月2日，李剛病重不能起床，又未能與李明電話取得聯(lián)系，在B市場多次催促下，遂委托自己駕車不熟的弟弟李鐵向B市場送貨，結(jié)果車開到水溝里，造成重大損失。
要求：
根據(jù)上述材料，回答下列問題：
(1)李剛為找買主所墊付的費(fèi)用，李剛可否讓李明償還?
(2)若在李剛答應(yīng)李明替其銷售蘋果后，又因工作不順心，不愿再去幫李明銷售蘋果，則李剛可否要求解除委托合同?
(3)超過約定最低價的每斤0．05元的利益應(yīng)當(dāng)歸誰所有?
(4)對于因李剛未及時報告需求量而給李明造成的損失，李明可否要求李剛賠償?
(5)對10月2 13的損失，誰應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任?
(6)假設(shè)水果市場知道李剛是代李明銷售蘋果的，若水果市場拉走蘋果后一直沒有付款，則李明可否直接請求水果市場付款?為什么?
(7)假設(shè)B市場不知道李剛是代李明銷售蘋果的，若李明沒有按照約定的日期將蘋果運(yùn)到解放路市場，解放路市場應(yīng)當(dāng)如何處理?
