(五)商業(yè)匯票的背書(shū)

　　商業(yè)匯票的背書(shū)，是指以轉(zhuǎn)讓商業(yè)匯票權(quán)利或者將一定的商業(yè)匯票權(quán)利授予他人行使為目的，按照法定的事項(xiàng)和方式在商業(yè)匯票背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為�！镀睋�(jù)法》規(guī)定，匯票轉(zhuǎn)讓只能采用背書(shū)的方式，而不能僅憑單純交付方式，否則就不產(chǎn)生票據(jù)轉(zhuǎn)讓的效力。

　　如果出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，則該匯票不得轉(zhuǎn)讓。對(duì)于記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的票據(jù)，其后手以此票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)、質(zhì)押的，通過(guò)貼現(xiàn)、質(zhì)押取得票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的，人民法院不予支持。如果收款人或持票人將出票人作禁止背書(shū)的匯票轉(zhuǎn)讓的，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，出票人和承兌人對(duì)受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

　　【重點(diǎn)提示】掌握出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的法律效力，即該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，出票人和承兌人對(duì)受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

　　1.背書(shū)的形式

　　背書(shū)是一種要式行為，因此必須符合法定的形式。背書(shū)的記載事項(xiàng)包括：

　　(1)背書(shū)簽章和背書(shū)日期的記載。背書(shū)由背書(shū)人簽章并記載背書(shū)日期。背書(shū)未記載日期的，視為在匯票到期日前背書(shū)。背書(shū)人背書(shū)時(shí)，必須在票據(jù)上簽章，背書(shū)才能成立，否則，背書(shū)行為無(wú)效。

　　(2)被背書(shū)人名稱的記載。匯票以背書(shū)轉(zhuǎn)讓或者以背書(shū)將一定的匯票權(quán)利授予他人行使時(shí)，必須記載被背書(shū)人名稱。如果背書(shū)人未記載被背書(shū)人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書(shū)人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書(shū)人記載具有同等法律效力。

　　(3)禁止背書(shū)的記載。背書(shū)人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承擔(dān)保證責(zé)任。這是指背書(shū)人之后手將記載有禁止背書(shū)的匯票轉(zhuǎn)讓，原背書(shū)人對(duì)依此取得匯票的一切當(dāng)事人，包括以后的被背書(shū)人、背書(shū)人、最后持票人等，將不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，其只對(duì)直接的被背書(shū)人承擔(dān)責(zé)任。

　　【重點(diǎn)提示】注意記載了“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書(shū)人對(duì)其直接后手要承擔(dān)保證責(zé)任，但對(duì)其直接后手的再后手則不再承擔(dān)保證責(zé)任。因此，要注意背書(shū)人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣和出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的法律效力是不同的。

　　(4)背書(shū)時(shí)粘單的使用。票據(jù)憑證不能滿足背書(shū)人記載事項(xiàng)的需要，可以加附粘單，粘附于票據(jù)憑證上。為了保證粘單的有效性和真實(shí)性，第一位使用粘單的背書(shū)人必須將粘單粘接在票據(jù)上，并且在匯票和粘單的粘接處簽章，否則該粘單記載的內(nèi)容即為無(wú)效。

　　(5)背書(shū)不得記載的內(nèi)容。背書(shū)不得記載的內(nèi)容有兩項(xiàng)：一是附有條件的背書(shū);二是部分背書(shū)。背書(shū)時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，即不影響背書(shū)行為本身的效力，被背書(shū)人仍可依該背書(shū)取得票據(jù)權(quán)利;部分背書(shū)是指背書(shū)人在背書(shū)時(shí)，將匯票金額的一部分或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書(shū)。將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書(shū)或?qū)�匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書(shū)無(wú)效。

　　【重點(diǎn)提示】背書(shū)時(shí)附有條件的，所附條件無(wú)效，但是背書(shū)有效。

　　背書(shū)的記載事項(xiàng)

　　2.背書(shū)連續(xù)

　　背書(shū)連續(xù)是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書(shū)人與受讓匯票的被背書(shū)人在匯票上的簽章依次前后銜接。這就是說(shuō)，票據(jù)上記載的多次背書(shū)，從第一次到最后一次在形式上都是相連續(xù)而無(wú)間斷。如果背書(shū)不連續(xù)，付款人可以拒絕向持票人付款，否則付款人應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。

　　背書(shū)連續(xù)主要是指背書(shū)在形式上連續(xù)，如果背書(shū)在實(shí)質(zhì)上不連續(xù)，如有偽造簽章等，付款人仍應(yīng)對(duì)持票人付款。但是，如果付款人明知持票人不是真正票據(jù)權(quán)利人，則不得向持票人付款，否則應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。

　　3.法定禁止背書(shū)

　　法定禁止背書(shū)是指根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定而禁止背書(shū)轉(zhuǎn)讓的情形�！镀睋�(jù)法》規(guī)定，被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過(guò)付款提示期限等三種情形下的匯票，不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓;背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，背書(shū)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)匯票責(zé)任。

　　(六)商業(yè)匯票的保證

　　票據(jù)保證是票據(jù)債務(wù)人以外的第三人，以擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)為目的，而在票據(jù)上所為的一種附屬票據(jù)行為。

　　1.保證的當(dāng)事人

　　保證的當(dāng)事人為保證人與被保證人。商業(yè)匯票的債務(wù)可以由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。保證應(yīng)由匯票債務(wù)人以外的他人承擔(dān)，即保證人是指票據(jù)債務(wù)人以外的，為票據(jù)債務(wù)的履行提供擔(dān)保而參與票據(jù)關(guān)系中的第三人。已成為票據(jù)債務(wù)人的，不得再充當(dāng)票據(jù)上的保證人。

　　【重點(diǎn)提示】注意票據(jù)保證人必須是票據(jù)債務(wù)人之外的第三人。

　　2.保證的格式

　　辦理保證手續(xù)時(shí)，保證人必須在匯票或粘單上記載下列事項(xiàng)：(1)表明“保證”的字樣;(2)保證人名稱和住所;(3)被保證人的名稱;(4)保證日期;(5)保證人簽章。

　　票據(jù)保證必須做成于匯票或粘單上。保證是一種書(shū)面行為，并須做成于匯票或粘單上，如果另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證，人民法院應(yīng)當(dāng)適用《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定。

　　【重點(diǎn)提示】注意：如果保證文句和簽章沒(méi)有記載在票據(jù)上，而是另行簽訂保證合同或者保證條款的，沒(méi)有票據(jù)法上的效力，但是具有擔(dān)保法上的效力。

　　票據(jù)保證記載的事項(xiàng)

　　為出票人、承兌人保證的，則應(yīng)記載于匯票的正面;如果是為背書(shū)人保證，則應(yīng)記載于匯票的背面或者粘單上。

　　【重點(diǎn)提示】一定要掌握住保證的絕對(duì)記載事項(xiàng)、相對(duì)記載事項(xiàng)和不得記載事項(xiàng)的內(nèi)容。

　　3.保證的效力

　　保證一旦成立，即在保證人與被保證人之間產(chǎn)生法律效力，保證人必須對(duì)保證行為承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

　　(1)保證人的責(zé)任。保證人對(duì)合法取得匯票的持票人所享有的匯票權(quán)利，承擔(dān)保證責(zé)任。但是，被保證人的債務(wù)因匯票記載事項(xiàng)欠缺而無(wú)效的除外。被保證的匯票，保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。匯票到期后得不到付款的，持票人有權(quán)向保證人請(qǐng)求付款，保證人應(yīng)當(dāng)足額付款。

　　【重點(diǎn)提示】注意因匯票記載事項(xiàng)欠缺而導(dǎo)致票據(jù)無(wú)效的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。

　　(2)共同保證人的責(zé)任。保證人為兩人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。也就是說(shuō)，在共同保證的情況下，持票人可以不分先后向保證人中的一人或者數(shù)人或者全體就全部票據(jù)金額及有關(guān)費(fèi)用行使票據(jù)權(quán)利，共同保證人不得拒絕。

　　(3)保證人的追索權(quán)。保證人清償匯票債務(wù)后，可以行使持票人對(duì)被保證人及其前手的追索權(quán)。

　　四、信用卡

　　(一)信用卡的概念和種類

　　信用卡是指商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費(fèi)信用的特制載體卡片。

　　信用卡的分類

　　(二)信用卡的申領(lǐng)與銷戶

　　1.信用卡的申領(lǐng)

　　單位或個(gè)人申領(lǐng)信用卡，應(yīng)按規(guī)定填寫申請(qǐng)表，連同有關(guān)資料一并送交發(fā)卡銀行。發(fā)卡銀行可根據(jù)申請(qǐng)人的資信程度，要求其提供擔(dān)保，具體可采取保證、抵押或質(zhì)押等方式。

　　凡在中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶的單位，可憑中國(guó)人民銀行核發(fā)的開(kāi)戶許可證申領(lǐng)單位卡。單位卡可申領(lǐng)若干張，持卡人資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書(shū)面指定和注銷。

　　凡具有完全民事行為能力的公民，可憑本人有效身份證件及發(fā)卡銀行規(guī)定的相關(guān)證明文件申領(lǐng)個(gè)人卡。個(gè)人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過(guò)兩張，也有權(quán)要求注銷其附屬卡。

　　2.信用卡的銷戶

　　持卡人在還清信用卡的全部交易款項(xiàng)、透支本息和有關(guān)費(fèi)用后，屬于下列情形之一的，可申請(qǐng)辦理銷戶：(l)信用卡有效期滿45天后，持卡人不更換新卡的;(2)信用卡掛失滿45天后，沒(méi)有附屬卡又不更換新卡的;(3)信用卡被列入止付名單，發(fā)卡銀行已收回其信用卡45天的;(4)持卡人死亡，發(fā)卡銀行已收回其信用卡45天的;(5)持卡人要求銷戶或擔(dān)保人撤銷擔(dān)保，并已交回全部信用卡45天的;(6)信用卡賬戶2年(含)以上未發(fā)生交易的;(7)持卡人違反其他規(guī)定，發(fā)卡銀行認(rèn)為應(yīng)該取消資格的。

　　【重點(diǎn)提示】要掌握住銷戶的情形。尤其是第6項(xiàng)。

　　發(fā)卡銀行辦理銷戶，應(yīng)當(dāng)收回信用卡。有效信用卡無(wú)法收回的，應(yīng)當(dāng)將其止付。銷戶時(shí)，單位卡賬戶余額轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得提取現(xiàn)金;個(gè)人卡賬戶可以轉(zhuǎn)賬結(jié)清，也可以提取現(xiàn)金。

　　【重點(diǎn)提示】注意銷戶時(shí)卡內(nèi)金額的處理。單位卡賬戶余額轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得提取現(xiàn)金;個(gè)人卡賬戶可以轉(zhuǎn)賬結(jié)清，也可以提取現(xiàn)金。

　　持卡人丟失信用卡，應(yīng)立即持有效證明文件并按照發(fā)卡行要求提供的相關(guān)材料，向發(fā)卡行或代辦行及時(shí)申請(qǐng)掛失發(fā)卡行或代辦行審核后，辦理相應(yīng)的掛失手續(xù)。

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